一、职责详解 1. 资金收付与结算 现金管理：办理现金的收取、支付与清点。严格执行现金管理制度，确保库存现金不超限额。每日清点库存现金，做到日清月结，账实相符。 银行结算：办理银行转账、汇款、汇票、支票等各类结算业务。管理银行账户，包括支票、汇票等银行票据的购买、开具、保管与核销。领取银行回单，核对银行流水。 2. 账簿登记与核对 登记日记账：依据审核无误的收付款凭证，每日及时、序时地登记 “现金日记账” 和 “银行存款日记账” 。 账款核对：每日：核对库存现金与现金日记账余额。 每月：编制《银行存款余额调节表》，核对银行存款日记账与银行对账单，查明未达账项原因。定期与会计的总账进行现金、银行存款科目余额核对，做到账账相符。 3. 票据与印章管理 票据管理：妥善保管空白支票、汇票、发票等重要空白票据和有价证券，设立登记簿进行领用、注销管理。 印章管理：安全保管和使用财务专用章、发票专用章、法人章等银行预留印鉴。 凭证管理：整理和保管与资金收付相关的原始凭证，并及时移交给会计人员进行账务处理。 4. 资金管理与报销 费用报销：审核报销单据的合法性、合规性及手续完整性，支付报销款项。 工资发放：根据人力资源部或会计提供的工资表，准确、按时发放员工工资。 备用金管理：管理员工备用金的借支与催收核销。 5. 其他综合工作 配合会计人员、审计人员做好查账、对账、审计等工作。按时进行纳税申报。及时了解银行金融动态，办理账户年检等事宜。 二、需要具备的能力与素质 1. 专业技能与知识 财务基础知识：熟悉会计基础原理，了解会计科目，能看懂基本凭证。 银行业务精通：熟练掌握各类银行结算方式、票据业务及网银操作流程。 法规政策熟悉：了解《现金管理暂行条例》、支付结算办法、发票管理办法等相关财经法规。 办公软件熟练：精通Excel，熟练操作财务软件（用友、金蝶等）的出纳模块或独立出纳系统。 2. 个人素质 极高的诚信与职业道德：经手大量现金，必须恪守职业操守，廉洁自律，不能有任何贪念。 细致严谨与高度责任心：资金工作无小事，必须极度仔细，反复核对。 原则性与合规意识：严格按制度流程办事，对不符合规定的支付要敢于拒绝，坚守财务底线。 保密意识：对公司的资金状况、薪资信息等严格保密。 沟通能力：需要与银行、内部各部门及同事进行有效沟通，清晰解释财务规定。 沉稳耐心：能沉下心来处理繁琐、重复的收付款和核对工作。 条理清晰：工作有条不紊，票据、凭证、账目管理井井有条。 安全意识强：时刻保持资金、票据、印章的安全防范意识。